alvlaskurit.fi
ALV Laskuri Yhteystiedot

ALV-laskuri / arvonlisäveron laskeminen

ALV-laskurimme on suunniteltu helpottamaan arvonlisäveron laskemista Suomessa voimassa olevilla verokannoilla.

Syötä summa, jolle haluat laskea ALV:n

ALV laskeminen

Veroton hinta:

ALV määrä:

Verollinen hinta:

Käytetty ALV %:

Arvonlisäverokannat Suomessa

25,5% (yleinen)

1.9.2024 alkaen uusi yleinen kanta on 25,5% (aiemmin 24%)

Veroton: 100 €

Kanta 25.5%: 25.5 €

Verollinen: 124 €

14% (Elintarvikkeet, rehu)

Veroton: 100 €

Kanta 14%: 14 €

Verollinen: 114 €

10% (kirjat, lääkkeet)

Veroton: 100 €

Kanta 10%: 10 €

Verollinen: 110 €

Tarkkuustakuu: Kaikki tämän sivuston tiedot ja laskentakaavat on tarkistanut ja vahvistanut KLT-kirjanpitäjä ja veroasiantuntija.

ALV laskuri: Kattava opas Suomen arvonlisäveroon

Arvonlisäveron (ALV) ymmärtäminen on elintärkeää sekä yrityksille että kuluttajille. Oppaastamme ja ALV-laskuristamme on apua ALV:n laskemisessa ja esimerkiksi sen selvittämisessä, miten lasketaan veroton hinta. Tämä kattava tietopaketti opastaa sinut läpi Suomen ALV-järjestelmän kiemuroiden, varmistaen että osaat määrittää tarkasti hinnat ja veron määrän erilaisille tavaroille ja palveluille.

Nykyiset ALV-kannat Suomessa

1.9.2024 alkaen Suomen ALV-kannat ovat päivittyneet seuraavasti:

Verokanta Prosentti Soveltamisala
Yleinen arvonlisäverokanta 25,5 % Useimmat tavarat ja palvelut
Alennettu verokanta 14 % Elintarvikkeet, rehu, ravintola- ja ateriapalvelut
Alennettu verokanta 10 % Kirjat, lääkkeet, henkilökuljetus, majoituspalvelut, kulttuuritapahtumat
Nollaverokanta 0 % Vienti, EU:n sisäinen tavaroiden toimitus

On tärkeää huomata, että tavaroille ja palveluille, jotka on toimitettu ennen 1.9.2024, sovelletaan edelleen aiempaa 24 %:n verokantaa. Varmista aina, että käytät oikeaa verokantaa perustuen toimituspäivään.

Arvonlisävero laskuri: Käyttöohjeet ja vinkit

Laskurimme yksinkertaistaa sen, miten arvonlisävero lasketaan:

  1. Valitse sopiva ALV-kanta (25,5 %, 14 %, 10 % tai mukautettu)
  2. Syötä joko nettohinta (veroton hinta) tai bruttohinta (verollinen hinta)
  3. Laskuri laskee automaattisesti:
    • ALV:n määrän
    • Verottoman hinnan (jos syötit verollisen hinnan)
    • Verollisen hinnan (jos syötit verottoman hinnan)

Tämä työkalu on erityisen hyödyllinen, kun tarvitset nopean verottoman hinnan laskurin.

Arvonlisäveron laskeminen

Nettohinta tarkoittaa tuotteen tai palvelun hintaa ennen ALV:n lisäämistä. Tämän käsitteen ymmärtäminen on olennaista tarkkojen laskelmien tekemiseksi. Näin voit laskea ALV:n manuaalisesti:

ALV:n lisääminen nettohintaan

Verollinen = Veroton × (1 + kanta)

Esimerkki: 100 € × (1 + 0,255) = 125,50 €

ALV-laskuri

ALV:n määrä = Veroton × kanta

Esimerkki: 100 € × 0,255 = 25,50 €

ALV:n poistaminen verollisesta hinnasta

Veroton = Verollinen ÷ (1 + kanta)

Esimerkki: 125,50 € ÷ 1,255 = 100 €

Muista, että ALV lasketaan aina verottomasta hinnasta, ei verollisesta hinnasta.

ALV-laskuri erityistapaukset

Käännetty verovelvollisuus ja ALV-laskuri

Tietyissä yritysten välisissä tilanteissa, kuten rakennusalalla tai ostettaessa palveluita ulkomailta, ostaja voi olla vastuussa ALV:n maksamisesta myyjän sijaan. Tätä kutsutaan käännetyksi verovelvollisuudeksi.

Kansainvälinen kauppa

Kansainvälisen kaupan ALV-säännöt voivat olla monimutkaisia:

  • EU:n ulkopuolinen vienti on yleensä ALV-vapaata
  • EU:n sisäisessä kaupassa on erityissääntöjä riippuen siitä, onko asiakas yritys vai kuluttaja
  • One Stop Shop (OSS) -järjestelmä yksinkertaistaa ALV-velvoitteita yrityksille, jotka myyvät kuluttajille muihin EU-maihin

ALV-laskuri: Yleiset virheet

1. Väärä laskentapohja

ALV:n laskeminen verollisesta hinnasta verottoman hinnan sijaan

Oikein: ALV = Veroton × kanta

Väärin: ALV = Verollinen × kanta

2. Verokannan muutosten huomiotta jättäminen

Tarkista aina sovellettava verokanta palvelun suorituspäivän tai tavaran toimituspäivän mukaan

3. Väärä luokittelu

Esimerkki: 14 %:n soveltaminen take away -aterioihin (pitäisi olla 25,5 %)

4. Käännetyn verovelvollisuuden huomiotta jättäminen

Tietyissä yritysten välisissä palveluissa ostajan on huomioitava ALV

ALV-rekisteröityminen ja -raportointi

Yritysten on rekisteröidyttävä ALV-velvollisiksi, jos niiden liikevaihto ylittää 15 000 euroa 12 kuukauden aikana. ALV-rekisteriin merkittyjen yritysten on:

  • Pidettävä tarkkaa kirjaa kaikista tapahtumista
  • Tehtävä säännöllisesti ilmoitukset (yleensä kuukausittain)
  • Annettava laskut myynneistään

On erittäin tärkeää ylläpitää tarkkoja tietoja ja noudattaa ilmoitusten määräaikoja välttääkseen sakkoja ja korkoseuraamuksia.

Esimerkkejä ALV-laskurin käytöstä

Hyödyllisiä työkaluja

Laskin

Helpottaa ALV:n laskemista ja hintojen määrittämistä.

Päivälaskuri

Auttaa seuraamaan ilmoitusten määräaikoja ja varmistamaan ilmoitusten oikea-aikaisen jättämisen.

Usein Kysytyt Kysymykset

Miten ALV-laskuri auttaa laskemaan alvittoman hinnan?

ALV-laskuri on kätevä työkalu alvittoman (verottoman) hinnan laskemiseen. Ilman laskuria alviton hinta lasketaan jakamalla verollinen hinta ALV-kertoimen avulla. Esimerkiksi 25,5% ALV:lla kerroin on 1,255. Jos verollinen hinta on 125,50 euroa, ALV-laskuri näyttää, että veroton hinta on 125,50 / 1,255 = 100 euroa.

Mikä on käännetty verovelvollisuus?

Vaikka tavallinen ALV laskuri ei suoraan laske käännettyä verovelvollisuutta, se voi auttaa hahmottamaan summia. Käännetty verovelvollisuus tarkoittaa tilannetta, jossa myyjän sijaan ostaja on velvollinen maksamaan arvonlisäveron. Tätä sovelletaan esimerkiksi rakennusalalla ja tietyissä kansainvälisissä palveluostoissa.

Mitkä ovat Suomen ALV-prosentit?

Kattavan ALV-laskurin tulisi sisältää kaikki Suomessa käytössä olevat neljä ALV-kantaa: yleinen verokanta 25,5 % (1.9.2024 alkaen), alennetut verokannat 14 % ja 10 %, sekä nollaverokanta 0 %. Hyvä ALV laskuri mahdollistaa eri verokantojen käytön eri tuotteille ja palveluille.

Miten ALV-laskuri huomioi arvonlisäveron vähennysoikeuden?

ALV-laskuri itsessään ei huomioi vähennysoikeutta, mutta se on tärkeä ymmärtää ALV-laskelmissa. Arvonlisäveron vähennysoikeus tarkoittaa, että ALV-rekisteröitynyt yritys voi vähentää liiketoimintaansa varten tekemiinsä ostoihin sisältyvän ALV:n myynnistä tilittämästään ALV:sta. ALV laskuri auttaa näiden summien laskemisessa.

Milloin yrityksen pitää alkaa käyttää ALV-laskuria?

Yrityksen kannattaa alkaa käyttää ALV-laskuria heti, kun se rekisteröityy ALV-velvolliseksi. Tämä tapahtuu, kun yrityksen liikevaihto ylittää 15 000 euroa 12 kuukauden aikana. ALV laskuri on hyödyllinen työkalu ALV:n laskemiseen ja seurantaan heti alusta alkaen.

Kuinka usein ALV-laskuria tarvitaan ALV:n tilittämisessä?

ALV-laskuria tarvitaan säännöllisesti ALV:n tilittämisessä. Useimmat yritykset tilittävät ALV:n kuukausittain, jolloin ALV laskuria käytetään kuukausittain. Pienemmät yritykset, jotka ovat hakeneet pidempää ilmoitus- ja maksujaksoa, voivat käyttää ALV-laskuria neljännesvuosittain tai vuosittain.

Miksi valita meidän laskuri?

Tarkat Laskelmat

Tarjoamme tarkkoja ja luotettavia laskelmia kaikille kannoille

Helppokäyttöinen

Käyttäjäystävällinen ja intuitiivinen käyttöliittymä nopeaan laskemiseen

Nopeat Tulokset

Tee laskelmia sekunneissa ja tallenna laskelmasi myöhempää käyttöä varten

Asiantuntijamme

ALV Asiantuntija

Matti Meikäläinen, KLT

Matti on kokenut KLT-kirjanpitäjä ja veroasiantuntija yli 15 vuoden kokemuksella. Hän on tarkastanut ja vahvistanut kaikki sivustomme tiedot ja laskentakaavat.

"Olemme sitoutuneet tarjoamaan tarkimmat ja ajantasaisimmat ALV-laskelmat ja -tiedot Suomessa." - Matti Meikäläinen